Лизинг: почему это выгодно + ответы на 3 распространенных вопроса

Взять технику, помещение или сооружение в лизинг – это часто единственно правильное решение. Когда фирма или предприятие хотят закупить оборудование, транспорт, она может заключить лизинговую сделку. Чем лизинг отличается от обычного кредита? Есть ли у него преимущества? Стоит юридическим лицам, индивидуальным предпринимателям им пользоваться?

Что такое лизинг и кто в нем участвует

Лизинг — особый кредит, который позволяет брать практически любое имущество в аренду и постепенно его выкупать.
В лизинговых отношениях существуют объект и субъект. К объекту лизинга относится имущество, востребованное предпринимателем:

• недвижимость;
• сельскохозяйственная и строительная техника;
• производственное оборудование;
• транспорт;
• другое оборудование.

В лизинговой сделке должны принимать участие несколько компаний или организаций — субъектов сделки.
Компания, финансовая организация, частное лицо, которые предоставляет услуги лизинга считаются лизингодателями. В его обязанности входит приобретение объекта лизинга и передача его лизингополучателю на условиях, которые прописаны в договоре.

Компания или частное лицо, которым дается возможность пользоваться имуществом на основе договора называются лизингополучателями. Обязанность получателя — принять имущество на срок, указанный в договоре. Он должен выплачивать за объект сделки определенную сумму на определенных условиях.

Производитель или продавец имущества называется поставщиком. Его миссия заключается в передаче имущества после проведения сделки купли-продажи лизингополучателю. Иногда поставщик является одновременно получателем.
Партнер лизингодателя или лизингополучателя, который страхует имущество, является страховщиком. Его участие в сделке необязательно. Он привлекается по желанию сторон (обычно лизинговой компании). Присутствие страховщика необходимо только в том случае, если в нем заинтересована сторона, финансирующая сделку.

Чем выгоден лизинг

В том, что такое лизинг мы разобрались — говоря простыми словами, лизинг это особая сделка, в которой участвуют несколько сторон. Но в отличие от приобретения имущества на заемные средства, лизинговые отношения приносят бОльшую выгоду.

Физическое лицо или компания, взявшие имущество в лизинг, могут пользоваться им сразу же после получения. Им необходимо внести только тридцать процентов от его стоимости. Оставшаяся часть стоимости недвижимости, оборудования и т.п. выплачивается согласно договору.

Подобные соглашения гораздо гибче, чем обычные кредитные договоры. Если бизнес является сезонным, можно вносить плату только в течение сезона. Очередное преимущество лизинга – налоговые каникулы. То есть, во время действия лизингового договора, налоги на имущество не начисляются.

Какие бывают виды лизинга

Экономическая сущность договоров предусматривает три вида лизинга: финансовый, возвратный, оперативный.

Финансовый предусматривает денежную ссуду для покупки имущества. Объектом лизинга может быть, здание, автомобиль, специальное оборудование и т.п. Им можно пользоваться весь период, на который заключен договор. После истечения срока соглашения, лизингополучатель имеет право оставить имущество себе, так как за время аренды практически всегда выплачивает его стоимость.

При этом перед заключением договора лизингополучатель сам может выбрать продавца и имущество, а лизингодатель закупает его для передачи в лизинг. Продавец передает имущество получателю, зная о существовании договора.

Возвратный представляет собой такую сделку. Компания или предприятие могут заключить договор с банком о передаче в собственность своего имущества за плату. Тут же заключается договор, по которому продавец одновременно является лизингополучателем.

При этом получатель не перестает пользоваться своим имуществом, но у него появляется сумма, необходимая для развития производства. Возвратный лизинг напоминает кредит под залог, но с одним преимуществом. Банку не нужно будет выплачивать проценты.

Однако подобные сделки находятся под пристальным вниманием налоговых органов. Но если договор грамотно составлен и доказана экономическая целесообразность лизинга, то неприятностей и штрафов можно избежать.

При лизинге оперативном срок пользования имуществом больше, чем указано в договоре, его стоимость превышает стоимость, указанную в соглашении. Подобный ход уместен, когда получатель использует технически сложное или быстроустаревающее имущество.

В договор включаются работы по установке и обслуживанию оборудования, которое проводит лизинговая компания. Плата за эти опции, как правило, входит в ежемесячные платежи. Но при этом все ответственность за объект лизинга берет на себя лизинговая компания.

Такой лизинг подходит для случаев, когда в выкупе объекта нет необходимости. Но чтобы не лишать выгоды лизингодателя за эксплуатацию взимается более высокая плата. Также предусматриваются неустойки в случае досрочного прекращения эксплуатации имущества.

Лизинг также подразделяют по степени риска. В случае гарантированного лизинга в сделке участвует несколько сторон, между которыми распределены риски. Все они являются гарантами лизингополучателя.

При частично обеспеченном лизинге лизингодатель прибегает к услугам страховщика. Когда нет никаких дополнительных гарантий от лизингополучателя (выплаты неустойки и т.п.), лизинг считается необеспеченным.

Какое имущество можно взять в лизинг 🏘

Интересно, что в лизинг можно брать имущество не только для предпринимательства, производства какой-либо продукции. Лизингом могут пользоваться и потребители. Эта практика уже давно распространена за рубежом, а в нашей стране брать имущество для потребительских целей стало возможно восемь лет назад. Список объектов лизинга широкий, но мы остановимся только на основных видах имущества.

Автомобили

Автомобили как объект лизинга рассматривают многие компании и частные лица. Сделки связанные с автотранспортом отличаются надежностью и поэтому их заключают довольно часто.

Взяв авто в лизинг, его можно со временем получить в собственность, выполнив указанные в соглашении условия. Это гораздо выгоднее, чем простая аренда автомобиля. Лизинг также гораздо выгоднее, чем покупка авто в кредит.

1. Постепенные выплаты. Сразу после того как будет внесен первый взнос, получатель имеет право пользоваться транспортом. Оставшаяся сумма выплачивается в течение определенного срока в соответствии с условиями соглашения.
2. Гибкость условий. Получатель имеет право заключать договор на удобных для него условиях. При этом рассматриваются такие аспекты как сроки платежей, способы оплаты, возможности эксплуатации. По истечении срока договора машину можно будет вернуть лизингодателю или оставить в собственности, заплатив остаток суммы.
3. Простота заключения соглашения. Она требует минимальной проверки получателя и его финансового состояния. Нет необходимости сразу оформлять право собственности на транспорт, что сопряжено с дополнительными проблемами и расходами.
4. Скорость заключения договора. Если вы подадите заявку, например, 20 мая, соглашение может быть оформлено уже 21 -23 мая. То есть, со времени подачи заявления до заключения сделки пройдет не более трех дней.
5. Налоговые льготы. Льготы предусмотрены только для юрлиц, но компании и предприятия могут воспользоваться ими в полной мере.

Если авто нужно на определенное время и использовать его в дальнейшем получатель не планирует, лизинг все равно выгоден, так имеет преимущества перед арендой или покупкой в кредит.

Пользователь может быстро понять, отвечает ли авто тем целям, которые он ставил. Если нет – машину легко вернуть лизинговой компании. Современный рынок предоставляет возможности для выбора такой компании как частным, так и юридическим лицам.

При приобретении авто в кредит юрлицу или физическому лицу придется платить не менее 10% от стоимости покупки, собирать серьезный пакет документов, делать страхование ОСАГО и КАСКО. При этом транспорт остается в залоге у кредитора.

При оформлении договора лизинга первоначальный взнос может быть нулевым или доходить до 50% от стоимости (по договоренности с лизинговой компанией), для оформления достаточно паспорта и водительского удостоверения. КАСКО также по договоренности. Машина – собственность лизингодателя — собственностью получателя становится, если этого захочет получатель после истечения срока договора. Лизинговая компания также может брать на себя сервисное обслуживание и уплату транспортного налога.

Оборудование

Часто на предприятиях используется устаревшее оборудование, а для его обновления недостает средств. Результат – снижение качества продукции и низкая конкурентоспособность. Кроме того, постоянно приходится следить за исправностью техники. Она дешевеет вследствии амортизации и работает не так продуктивно, как раньше.

Хороший выход в такой ситуации – взять оборудование в лизинг. Это позволит обновить работающие линии и вывести предприятие из кризиса.

На условиях лизинга могут приобрести технику работники сельскохозяйственного сектора, газовой отрасли, сферы питания и торговли. Практически любая компания может иметь профессиональную технику при отсутствии средств, заключив лизинговую сделку. Лизинг дает предприятию или компании:

• возможность развития при отсутствии необходимых средств;
• отсутствие необходимости в выплате всей суммы одновременно;
• получение техники и оборудования сразу после заключения сделки;
• снижение налога на прибыль в связи с отнесением ежемесячных платежей к себестоимости продукции;
• возможность не платить налог на имущество.

Недвижимость

Взять в лизинг недвижимость также легко. Нужно выбрать недвижимость и заключить договор с лизинговой компанией, которая ее приобретет для клиента. Лизингодатель позволяет клиенту пользоваться квартирой или офисом, внося ежемесячную плату, как при аренде.

Лизинговое соглашение могут заключать физические и юридические лица. При этом жилплощадь остается в собственности компании-лизингодателя. Получатель не имеет на нее никаких прав. При невыполнении условий договора, собственник (лизингодатель) может выселить жильцов, не прибегая к суду. Но так как компании выгодно получить деньги, она часто смотрит на просрочки и невыплаты сквозь пальцы.

При кредитовании банку придется доказывать неплатежеспособность клиента в суде и продавать квартиру или дом на аукционе. Это лишние расходы и хлопоты. По этой причине малейшее невыполнение обязательств может повлечь за собой штрафы, а затем и изъятие жилья. Но все же население приобретает квартиры в кредит, а не заключает лизинговую сделку. Во-первых, ипотечный кредит выгоднее финансово. Во-вторых, человек по факту может владеть имуществом, хотя и не может им распоряжаться до полного погашения кредита.

Лизинг для обычного человека выгоден тогда, когда он не желает становиться собственником жилья. (Если существует угроза раздела имущества). Но лизинг несет большую выгоду компаниям. Юрлица, заключившие лизинговое соглашение не платят налоги, так как не являются собственниками.

Персонал

Обычно говорят не лизинг персонала, а предоставление персонала, потому что персонал нельзя взять в аренду. Но сделка оформляется точно также, как лизинговая.

Предоставление персонала напоминает аутсорс, но осуществляется на более короткий срок и включает разнообразный спектр работ. Хотя в последнее время заемный труд в РФ запрещен, персонал:

• может предоставить аккредитованная для этих целей фирма (агентство);
• реально получить на основе акционерного соглашения между компаниями;
• может использоваться в связанных между собой структурах (например, наличие общего собственника).

Но при предоставлении персонала придется:

• платить проценты агентству,
• практически невозможно будет проверить квалификацию сотрудников,
• заработная плата может быть искусственно завышена.

В тоже время есть здесь положительные моменты:

• не нужно тратить средства на кадровое и бухгалтерское сопровождение;
• нет необходимости тратить время на поиск сотрудников и предоставлять соц гарантии;
• не возникает простоев из-за отсутствия и болезни сотрудников ( агентство быстро находит замену).

Здесь важно только обращаться в агентство, которое известно на рынке и имеет хорошую репутацию.

Лизинговая сделка: этапы ☝

Лизинг попадает под определение сделки и требует определенного оформления. Заключение лизингового соглашения не должно вызвать затруднений, но, чтобы не возникало проблем, лучше ознакомиться со всеми этапами более подробно.

Как выбрать лизингодателя

Несмотря на то, что в РФ лизинг пришел сравнительно недавно, можно найти сотни кредитных организаций, готовых заключить сделку лизинга. Они обычно предоставляют услуги по лизингу оборудования или недвижимости через дочерние организации. Довольно часто часть названия лизинговых компаний соответствует названию коммерческой организации (Например, Промсвязьлизинг, АгропромЛизинг). Но прежде, чем обращаться в ту или иную компанию, необходимо изучить отзывы клиентов.

Нужно проследить историю компании, посмотреть сколько договоров и соглашений она выполнила, насколько квалифицированный персонал там работает, насколько открыта информация о ней для клиентов, сравнить условия получения лизинга.

Как выбрать объект лизинга

Необходимо определиться с объектом лизинга. Необходимо, чтобы ваши потребности и финансовые возможности совпадали. Не стоит заключать лизинговую сделку, если вам трудно будет делать выплаты за дорогостоящее оборудование. В таком случае лучше найти более дешевый объект или искать другие пути его получения.

Как согласовать сделку

После того, как компания будет выбрана, следует согласовать все нюансы будущей сделки, обратив особое внимание на следующие моменты:

• на какой срок заключается соглашение;
• сумму первоначальных выплат;
• размер взносов;
• при каких условиях соглашение перестает действовать.

После достижения договоренности лизингополучателем подается заявка, а лизингодатель рассматривает финансовые возможности получателя.

Как заключить договор

Если вы намерены заключить соглашение, подготовьте пакет документов. В него должны войти; заявка, бухгалтерская отчетность, устав компании, документы о регистрации, договор с поставщиком или продавцом предмета лизинга и страховщиком.

Затем составляется непосредственно сам договор. Проследите, чтобы в нем были указаны условия, на которых он заключается, данные обеих сторон, сроки внесения платежей и существования соглашения, сроки всех выплат, условия выкупа, права, обязанности и ответственность участников соглашения.

Как получить объект лизинга

Чтобы получить права пользования объектом, достаточно внести первый взнос. Но получатель фактически берет имущество в аренду, так как оно принадлежит лизинговой компании.

Как правильно использовать объект

В договоре обычно указывается, для каких целей нужно имущество. Если получатель использует предмет не по назначению, лизинговая компания вправе его вернуть себе.
Получатель несет ответственность также в случае выхода из строя оборудования. Хотя в некоторых случаях сервисным обслуживанием занимается лизинговая компания.

Когда стоимость имущества будет полностью оплачена, его владельцем станет получатель. Если имущество ему не нужно, он пользуется им только как арендатор.

Основные отличия лизинга от кредита и его преимущества

Нужно знать недостатки лизинга и его преимущества.
При оформлении сделки лизинга кредитная история получателя не принимается во внимание, так как здесь действуют совершенно другие инструменты. Но возможность выплат будет рассмотрена. Без этого договор лизинга не может быть заключен.

Когда заемщик берет кредит, он приобретает имущество самостоятельно и может оформить его в собственность. При лизинге получить такое право возможно только после погашения всей суммы. Но в годы кризиса лучше остановиться на лизинговой сделке, так как она имеет ряд преимуществ перед кредитованием:

1. Скорость оформления сделки (договор может быть оформлен за 1 день);
2. Налоговые льготы для юридических лиц;
3. Возможность получения скидок при оформлении соглашения.

Вопросы, которые часто возникают у потенциальных лизингополучателей ❓

1. Любой человек или компания может заключить лизинговую сделку?

Лизингополучателем может стать:

• юрлицо;
• физлицо;
• ИП;
• бюджетные организации;

Лизинговую сделку могут оформить граждане РФ и нерезиденты страны.

2. Какое имущество можно взять в лизинг?

Сделку можно заключить на любое имущество, которое никто не использует, в том числе: здания и сооружения, технику, оборудование для торговых площадей, предприятий, а также сами предприятия. Нельзя брать в лизинг землю, объекты природы, а также имущество, не находящееся в свободном обороте.

3. Зачем нужен сублизинг?

Сублизингом является сдача в аренду имущества полученного в лизинг. Иногда сделка заключается на большее время, чем требуется получателю. Тогда ему выгодно передавать технику, недвижимость и т.п. третьим лицам.

В этом случае лизингополучателю необходимо получить разрешение лизинговой компании и заключить договор сублизинга (финансовой субаренды) с новым арендатором.

Заключение

Лизинг получил широкое распространение в России. Любое юридическое или физическое лицо может заключить лизинговую сделку и получить необходимое имущество. Особенно это выгодно юридическим лицам и ИП, которые платят налоги.

Очень выгодно брать в лизинг автомобили, особенно в кризис. Для физических лиц удобнее брать квартиру в ипотеку, а юридическим – здания, сооружения и помещения в лизинг.

Лизинг во многих случаях выгоден. Он предусматривает меньшие сроки для заключения соглашения, меньший процент при первоначальном взносе, более гибкий график платежей. Нужно только тщательно выбирать лизинговую компанию.